Что такое налог на добавленную стоимость (НДС) для ООО и ООО.

Что такое налог с продаж, налог на добавленную стоимость (НДС)

Налог с оборота и налог на добавленную стоимость: общее определение

Налог с продаж и НДС - это, по сути, одно и то же, и часто используются как взаимозаменяемые понятия. Эти налоги взимаются при продаже товаров и услуг.

Некоторые синонимы для слова "налог с продаж" следующие:

  1. Налог с продаж
  2. Налог на добавленную стоимость (НДС)
  3. Налог на потребление
  4. Торговый сбор
  5. Налог на прибыль

Проблемы, связанные с соблюдением НДС

Сайт НДС обычно уплачивается в стране, в которой получена прибыль. В случае с услугами, оказываемыми в стране, она должна уплачиваться в соответствии с местом оказания услуг, однако реализация этого положения часто вызывает сложности, особенно в случае трансграничных услуг и цифровых продуктов.

US-American Limited

Уплата НДС при международных сделках

Американские компании с ограниченной ответственностью (LLC) при определенных обстоятельствах могут быть обязаны платить НДС в странах, в которых они ведут бизнес. Но так ли легко властям добиться этого? В данной статье мы рассмотрим эту тему не только для ООО, но и для Ирландские ООО.

Анонимность американских ООО

В целом, контролировать и обеспечивать соблюдение НДС на международном рынке сложно, поэтому страны зачастую менее строги в этом вопросе. Дополнительную сложность создает анонимность, которую обеспечивают некоторые американские компании с ограниченной ответственностью (LLC). Хотя по закону компании обязаны соблюдать налоговое законодательство стран, в которых они работают, их анонимность и сложная реальность международного контроля оказывают общее смягчающее воздействие.

Правовое обеспечение

Американские компании с ограниченной ответственностью (LLC) не обязаны платить налог с продаж, поскольку международные правила налогообложения продаж не распространяются на США, а США не являются частью ЕС. автоматический обмен информацией (AEOI). Это означает, что нет необходимости заключать соглашения об избежании двойного налогообложения, что упрощает администрирование для американских ООО.


Айриш Лимитед

НДС для ирландской компании в Германии

Существует два основных сценария для ирландских компаний с ограниченной ответственностью (Ltd.), желающих вести бизнес в Германии:

1. с филиалом в Германии

Ирландское ООО может открыть филиал или дочернюю компанию в Германии. В этом случае филиал несет ответственность за обязательства по НДС.

Преимущества:

  • Прямой контакт и лучшее понимание немецкого рынка
  • Облегчение общения с немецкими клиентами
  • Прямое исполнение налоговых обязательств в Германии

Недостатки:

  • Возможность уплаты торгового налога ведет к увеличению расходов
  • Более сложное администрирование немецких налоговых правил

Обязательства по налогу на добавленную стоимость:

  • Правильный расчет и применение немецкого НДС
  • Сбор и уплата налога с продаж в налоговые органы
  • Возможность вычета входного налога при закупках в Германии
  • Правильное ведение бухгалтерского учета и документации
  • Регулярное представление авансовых деклараций по НДС
  • Заявка на получение немецкого налогового номера и идентификационного номера НДС.

2. без филиала в Германии

Кроме того, ирландская компания может вести бизнес в Германии без филиала.

Создание ООО экспертами

Недорогое создание компании ООО, также оплачиваемое в рассрочку!

Также анонимное создание компаний в США!
Нашел компанию в США с банковским счетом в качестве защиты инвестиций или в качестве стартапа для вашей идеи онлайн-бизнеса!

Преимущества:

  • Экономия средств благодаря отсутствию расходов на создание/персонал
  • Корпоративный налог в размере 13% в Ирландии остается неизменным
  • Возможность оформления НДС через фискального представителя
  • Безналоговая торговля в ЕС возможна при наличии идентификационного номера НДС.
  • Вычет НДС, уплаченного в Германии

Недостатки:

  • Административные расходы на расчет/уплату/отчетность по НДС

Варианты без ответвления:

  • Фискальный представитель в Германии (но за дополнительную плату)
  • Прямое обращение за получением идентификационного номера НДС в налоговые инспекции
  • Электронные авансовые декларации по НДС через портал Эльстер
  • Возможность возврата входного налога при покупке товаров

Виды бизнеса, не облагаемые налогом

Независимо от сценария, некоторые виды бизнеса в Германии, как правило, освобождаются от НДС:

  • Консультационные услуги (корпоративные, юридические, налоговые и IT-консультации)
  • Образовательные услуги, например, языковые курсы
  • Цифровые продукты (программное обеспечение, электронные книги, онлайн-курсы, потоковое вещание)
  • Медицинские услуги
  • Финансовые услуги (услуги по переводу денег и капитала, кредитование, страхование, операции с ценными бумагами)

Другие важные аспекты

Филиал - создание представительства за рубежом

Если компании решают платить НДС через филиал за рубежом, процедура практически аналогична процедуре для ООО или Ltd как и любая другая иностранная компания. Помимо НДС, при создании филиала необходимо учитывать торговый налог.

Наличие Место эксплуатации или постоянное представительство за рубежом может привести к тому, что иностранная компания будет зарегистрирована и будет облагаться НДС в некоторых странах.

Предельные и пороговые значения

Многие страны устанавливают лимиты и пороговые значения, при превышении которых иностранные компании обязаны уплачивать НДС. Они могут, например, относиться к годовому обороту или количеству сделок.

Процедура обратного заряда

В некоторых случаях иностранные компании могут быть освобождены от обязанности уплачивать НДС, если их клиенты освобождены от уплаты НДС в соответствии с Процедура обратного заряда платить налог с продаж.

Чтобы избежать юридических рисков, компаниям, ведущим трансграничный бизнес, важно тщательно проверять и соблюдать требования законодательства по НДС в соответствующих странах.

Было ли это полезно?

Да
Нет
Спасибо за ваш отзыв!

Отказ от ответственности: Обратите внимание, что указанные выше даты, налоговые ставки и правила могут меняться с течением времени. Не принимайте никаких самостоятельных решений без предварительной консультации с экспертом по вашей индивидуальной ситуации. В ваших интересах всегда получать индивидуальную информацию от опытного эксперта, знакомого с вашей ситуацией. Данная информация носит исключительно информационный характер и не поощряет незаконную деятельность, в том числе уклонение от уплаты налогов.

Новый
Похожие темы

Наши предложения