Поиск

Digitalise Global

9 Страны, не участвующие в автоматическом обмене информацией (CRS)

9 Страны, не участвующие в автоматическом обмене информацией (CRS)

Введение

В современном глобализированном мире банки, брокеры и интернет-платформы, такие как Airbnb, все чаще интересуются тем, где их клиенты обязаны платить налоги. Причиной тому является Единый стандарт отчетности (Common Reporting Standard).CRS), также известный как Автоматический обмен информациейкоторый был введен ОЭСР около 5 лет назад. Почти все крупные страны участвуют в CRS, но есть и исключения, которые более подробно рассматриваются в этой статье.

Как работает CRS?

CRS требует от банков и финансовых учреждений собирать финансовую информацию о владельцах счетов и бенефициарах и передавать эту информацию через автоматический Обмен информацией в страны проживания клиентов. Цель CRS - борьба с уклонением от уплаты налогов. На данный момент подписали соглашение около 110 стран, включая большинство налоговых гаваней и оффшорных банковских гаваней, и большинство из них уже обмениваются данными. Банки должны спрашивать своих клиентов, где они проживают для целей налогообложения, когда открывают счет, и больше не принимать ответ "везде и нигде".

Возможные решения для состоятельных предпринимателей

Для состоятельных предпринимателей ответ все чаще заключается в том, чтобы обосноваться в стране с благоприятными налоговыми условиями, которая Иностранные доходы не облагаются налогом. В качестве примера можно привести Мальту и Ирландия. В случае с CRS с этим нет никаких проблем, поскольку можно указать налоговый номер и адрес этой страны, и легальный иностранный доход не нужно будет декларировать или облагать налогом. Однако тот, кто постоянно путешествует и не имеет дома или пользуется конфиденциальными банковскими услугами и философски относится к обмену информацией, может открыть счет в стране, не входящей в CRS.

Юридическая информация

Важно подчеркнуть, что эта статья призвана помочь людям полностью соблюдать закон и при этом добиться большей конфиденциальности. Настоятельно рекомендуется следовать всем применимым законам. Открытие счета в стране, не являющейся членом ЦРС, не является противозаконным. На сайте Германия Требований к отчетности по иностранным счетам нет, но резиденты других стран, таких как СШАВеликобритания обязана сообщать о счетах в иностранных банках, даже если обмен информацией не происходит автоматически. Правительства некоторых стран запрещают своим гражданам осуществлять банковские операции в других странах, поэтому важно ознакомиться с правилами страны проживания и соблюдать законы.

Состояние CRS на сегодняшний день

По данным ОЭСР, в сентябре 2023 года в автоматическом обмене информацией будут участвовать 110 стран, включая многие известные налоговые убежища, такие как Багамы, Каймановы острова, Кипр, Гонконг, Монако, Лихтенштейн, Панама, Швейцария, Объединенные Арабские Эмираты и Вануату. Список включает в себя весь Европейский союз, почти все страны гражданства и инвестиций, большую часть развитого мира и большинство мест, где большинство людей хотели бы открыть счет в банке.

Страны, не входящие в ЦРС, с хорошими банками

1 Армения:

Армения - отличный развивающийся финансовый центр, даже без CRS. Открыть счет относительно просто, а такие банки, как Ameriabank и Evocabank, предлагают отличное обслуживание клиентов. Процентные ставки по местной валюте высоки, а использовать можно как западную, так и восточную валюту.

2. ботсвана:

Ботсвана расположена в южной части Африки и является одной из самых стабильных стран на всем континенте. Являясь страной с наименьшей задолженностью в Африке, Ботсвана имеет большие валютные резервы благодаря Фонду Пула. В стране хорошо развита инфраструктура, низкий уровень преступности, английский язык в качестве официального и отличные банки, включая филиалы крупных банков, таких как Standard Chartered или Absa, а также местные банки. Счет можно открыть примерно за неделю.

3 Доминиканская Республика:

Многие экспаты переезжают в Доминиканскую Республику, а некоторые получают постоянный вид на жительство. Несмотря на то, что в развивающихся странах могут возникнуть опасения по поводу антикризисной устойчивости учреждений, Доминиканская Республика - одна из стран, не входящих в СРС, с приличными банками. Здесь много банков и сберегательных касс, большинство из которых принадлежат местным жителям, но здесь также работает канадский банк Scotia Bank.

4. Джорджия:

По нашему опыту, Грузия - одно из самых простых мест для открытия счета, даже не живя там. Клиенты часто сообщают, что в городе они открывают счет в TBC или Bank of Georgia, двух лучших банках на Кавказе. К сожалению, это становится все сложнее, поскольку страна все больше следует директивам США и ЕС и в следующем году должна присоединиться к CRS. Тем не менее, Грузия по-прежнему остается отличным местом для банковской деятельности.

5 Гватемала:

Гватемала часто игнорируется как место для экспатов, но уже давно находится на радаре. На рынке доминируют местные банки, такие как Agromercantil и Azteca Bank, но представлены и международные банки, например Citibank. Перевозить все свои деньги в Гватемалу не рекомендуется, так как большинство банков держат посредственные государственные облигации, но это место можно рассмотреть как часть комплексной стратегии интернационализации и иммиграции.

6 Камбоджа:

Возможно, Камбоджа - одна из последних по-настоящему благоприятных стран на земле, но ситуация меняется. В отличие от других азиатских стран, не оправдавших возложенных на них надежд, экономика Камбоджи не переживает спада с 1990-х годов, и в страну притекает большой капитал, в том числе сильные местные и международные банки. Многие малазийские банки, а также западные банки сейчас присутствуют в Камбодже. Камбоджийские банки также выплачивают одни из самых высоких процентов по долларам США, но для открытия счета может потребоваться бизнес-виза.

7 Северная Македония:

Северная Македония - одна из самых дружелюбных к бизнесу стран на Балканах и в Европе, с низкими фиксированными налоговыми ставками и льготами для предприятий. Банковская система в Северной Македонии не так развита, как в Сербии и Черногории, но она совершенствуется. Помимо менее интересных греческих банков, здесь есть местные банки, которые теперь принадлежат крупным европейским банкам, таким как Société Générale, Erste Group и ProCredit Bank.

8 Филиппины:

Филиппины - популярное направление для экспатов, здесь легко найти работу. Банковский счет чтобы открыть банковский счет. На островной цепи есть много крупных международных банков, а также сильных местных банков, и процентные ставки здесь достаточно приемлемые. Большинство экспертов утверждают, что банки в Маниле не смогут хорошо работать с CRS, если он будет введен. Однако Филиппины очень дружелюбны к Соединенным Штатам, а их банки в полной мере отвечают требованиям FATCA. Крупные банки, такие как HSBC, широко распространены на Филиппинах, но и менее известные местные банки, такие как Metrobank, также очень привлекательны для большинства экспатов.

9 Соединенные Штаты:

По иронии судьбы, страна, которая ввела концепцию одностороннего обмена банковской информацией с FATCA сама не является участником CRS. США обмениваются некоторой информацией, но на своих собственных условиях. Соединенные Штаты и, в частности, такие страны, как Делавэр давно известны как крупнейшие в мире налоговые убежища, что делает еще более ироничным тот факт, что Вашингтон тратит свое время на шантаж таких маленьких стран, как Белиз. На самом деле большая часть мировых "горячих денег" находится в американских банках.

Важно знать о США

Информация о передаче данных в США

Хотя США не входят в Единый стандарт отчетности (CRS), но состоит в FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) двухсторонние соглашения об обмене данными. Эти соглашения касаются исключительно частных Счетов и поэтому не имеют отношения к американским ООО и бизнес-счетам иностранных компаний не Граждан. Американские ООО рассматриваются как отдельные юридические лица, а не как иностранные владельцы счетов, поэтому на них не распространяются эти правила.

Страны, де-факто не являющиеся членами СПЗ

Некоторые страны на самом деле не хотят быть частью CRS, но подписываются, потому что хотят быть исключенными из серого списка. Некоторые скептически относятся к тому, что все страны-участницы действительно могут обмениваться информацией. Некоторые страны утверждают, что, хотя они и подписались, реального механизма участия на местах не существует. Вероятно, со временем ситуация изменится, но можно предположить, что, например, Бельгия соблюдает правила более строго, чем Вануату. Хорошим примером являются Лихтенштейн и Швейцария. Лихтенштейн всегда хвастался тем, что является лидером в CRS, но до сих пор не обменивается данными со Швейцарией, что приводит швейцарцев в ярость, поскольку Лихтенштейн известен как страна, где швейцарцы уклоняются от уплаты налогов. Это показывает, что многие страны очень избирательно относятся к тому, с кем они обмениваются данными, когда могут себе это позволить.

Заключение

Наконец, важно соблюдать закон. Открыть счет в стране, где CRS не существует, не является противозаконным, но скрывать деньги от налогов - это проблема, и в конечном итоге она будет раскрыта. Однако вполне понятно желание людей защитить себя от банковских рисков, системных рисков, валютных рисков и других опасностей в нашем хаотичном мире, имея несколько счетов по всему миру. Все это вполне законные причины, если только вы декларируете то, что необходимо декларировать, например, доходы и наличие иностранных счетов. Все, кто заинтересован в диверсификации, переезде за границу и защите своих активов, могут записаться на консультацию, чтобы воспользоваться опытом и глобальной сетью налоговых консультантов и юристов, которые могут помочь в достижении целей международной диверсификации.

Было ли это полезно?

Да (2)
Нет
Спасибо за ваш отзыв!
Отказ от ответственности: Обратите внимание, что указанные выше даты, налоговые ставки и правила могут меняться с течением времени. Не принимайте никаких самостоятельных решений без предварительной консультации с экспертом по вашей индивидуальной ситуации. В ваших интересах всегда получать индивидуальную информацию от опытного эксперта, знающего вашу ситуацию.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Оставьте поле ниже пустым!

Похожие темы
Новый