Легальный 0-процентный налог в связи с переездом

Введение в статус не-дома, "Не Гражданин"

Статус не-домициля - это особый налоговый статус, который предоставляется в таких странах, как Великобритания, Мальта и Ирландия. Он применяется к физическим лицам, которые проживают в соответствующей стране, но не считаются ее постоянными резидентами. Этот статус позволяет резидентам уплачивать налог на иностранный доход только в том случае, если он переводится в страну проживания.

Преимущества статуса не-дома

Основное преимущество статуса не-дома заключается в том, что Оптимизация налогообложения. Иностранный доход облагается налогом только в том случае, если он переводится в страну проживания (принцип перевода). Это открывает широкие возможности для легального и эффективного управления международными доходами.

Кто может получить статус некоммерческой организации?

Статус не-дома могут получить лица, которые:

• Переезд в соответствующую страну из-за границы
• Не имеют гражданства страны
• В Великобритании: Люди, чей отец родился не в Великобритании

Не укоренившийся: значение и последствия

В контексте статуса non-dom "not permanently rooted" означает "не укоренен на постоянной основе":

• Отсутствие намерения постоянно проживать в стране проживания
• Страна проживания не считается постоянным местом жительства
• Отсутствие глубокой исторической или семейной связи со страной проживания

Это определение имеет решающее значение, поскольку оно является основой для получения статуса non-dom.

Особые правила в разных странах

Мальта

• Предлагает привлекательную программу резидентства для не граждан
• Иностранный доход облагается налогом только в том случае, если он переводится на Мальту
• Возможность введения единой ставки налога для состоятельных людей

Ирландия

• "Налогообложение по методу перечисления" для не граждан
• Иностранный доход облагается налогом только в том случае, если он переводится в Ирландию
• Нет временного ограничения на получение статуса не-дома, как в Великобритании

Великобритания

• Иностранные доходы и прирост капитала подлежат налогообложению только в том случае, если они переводятся в Великобританию
• После 7 лет проживания: ежегодный единовременный налог для сохранения статуса не-дома
• После 15 лет в течение последних 20 лет: потеря льготного налогового статуса

Практическая реализация налоговой стратегии 0%

Для того чтобы действительно получить налог 0%, "не граждане" могут предпринять следующие шаги:

• Учреждение ООО в США для управления всеми Иностранные доходы
• Открытие банковских счетов для ООО за пределами страны проживания
• Реинвестирование всей прибыли через ООО, без перевода в страну проживания
• Использование кредитных карт, привязанных к иностранным счетам, для расходов в стране проживания
• Тщательное документирование всех операций для дифференциации между облагаемыми и необлагаемыми налогом средствами

Эта стратегия означает, что доход может фактически оставаться необлагаемым до тех пор, пока он не переводится в страну проживания.

Роль US LLC в оптимизации налогообложения

Американская компания с ограниченной ответственностью (US LLC) предлагает гибкость и налоговые льготы, которые могут быть выгодны для некоммерческих организаций. Доход ООО в США и реинвестировать их без необходимости платить налог в стране проживания. Это особенно полезно для предпринимателей и фрилансеров, ведущих международный бизнес.

Примеры из практики для наглядности

Анна: Разработчик программного обеспечения в Великобритании

• Вытаскивает из Германия в Лондон
• Учредила американскую компанию для работы фрилансером
• Зарабатывает 100 000 долларов США в год через ООО
• Не должна платить налог на этот доход в Великобритании до тех пор, пока не переводит деньги в Великобританию
• Оставляет деньги на банковском счете в США и инвестирует его дальше.

Майкл: Инвестор на Мальте

• Переезд из Германии на Мальту
• Учредил американскую компанию для управления международным портфелем акций
• Ежегодно приносит 500 000 долларов США в виде дивидендов и прироста капитала
• Не должен платить налог на этот доход на Мальте до тех пор, пока не переводит его на Мальту
• Реинвестирует прибыль в другие международные инвестиции через свою американскую ООО

Сара: онлайн-предприниматель в Ирландии

• Вытаскивает из США - Ирландия
• Управляет бизнесом электронной коммерции через американскую компанию ООО
• Генерирует 300 000 долларов США в год от продажи цифровых продуктов
• Не должна платить налог на этот доход в Ирландии, пока не переводит деньги в Ирландию
• Использует большую часть дохода для реинвестирования в свой бизнес

Временные аспекты и ограничения статуса не-дома

Статус не-дома обычно ограничен по времени:

• В Великобритании:
  • После 7 лет: Ежегодный фиксированный налог за сохранение льгот
  • После 15 лет в течение последних 20 лет: потеря льготного налогового статуса

Юридические соображения

Несмотря на то, что эти стратегии являются законными, следует учитывать следующие моменты:

• Потенциальные будущие изменения в законодательстве
• Возможное влияние на доступ к местным социальным льготам

Заключение

Сочетание статуса не-дома и US LLC предоставляет юридическую возможность для значительного снижения налогов до 0% на иностранные доходы. Однако эта стратегия требует тщательного планирования, профессиональной консультации и учета долгосрочных последствий.

Вопросы и ответы

Что означает "не укоренился"?

В контексте статуса non-dom "not permanently rooted" означает "не укоренен на постоянной основе":

• Отсутствие намерения постоянно проживать в стране проживания
• Страна проживания не считается постоянным местом жительства
• Отсутствие глубокой исторической или семейной связи со страной проживания

Это определение очень важно, так как оно является основой для получения статуса non-dom.

Каковы преимущества статуса non-dom в Великобритании?

В Великобритании лица, не являющиеся гражданами страны, могут оставлять иностранные доходы и прирост капитала необлагаемыми налогом до тех пор, пока они не переводятся в Великобританию. Однако после 7 лет проживания в стране для сохранения статуса необходимо уплачивать ежегодный единовременный налог.

Как происходит налогообложение иностранных доходов в Ирландии для лиц, не являющихся членами семьи?

Ирландия облагает налогом иностранный доход только в том случае, если он переводится в Ирландию. В Ирландии нет временных ограничений для получения статуса не-дома, что облегчает долгосрочное налоговое планирование.

Действительно ли ООО в США помогает сэкономить на налогах?

Да, ООО в США может помочь вам сэкономить на налогах, поскольку Доход в США управление и реинвестирование без необходимости уплаты налога на них в стране проживания лица, не являющегося юридическим лицом.

Каковы этические соображения при использовании статуса не-дома?

Существуют этические соображения, касающиеся уклонения от уплаты налогов и использования государственных услуг в стране проживания. Важно учитывать долгосрочные социальные и экономические последствия.

Каковы различия между странами в статусе не-дома?

Мальта предлагает программу резидентства с возможностью единовременного уплаты налогов, Ирландия не имеет ограничений по срокам получения статуса не-дома, а в Великобритании действуют особые правила налогообложения после 7 и 15 лет проживания.